运城农商银行：五“全”合规 护航高质量发展

  为顺应当前强监管、严监管的监管趋势，积极构建“不敢违规、不能违规、不想违规”的长效机制，该行审计部门对近几年来内外部审计发现的问题以及后续问题整改、责任人处罚措施等进行分析研究，从强化培训、强化监督、强化联动、强化合作、优化考核等方面发力，为高质量发展夯实根基。

• 强化培训，培育全维度合规文化

  业务办理的合规与否，关键在于提升员工的合规意识，其有效途径在于开展常态化的合规培训和宣讲。一是合规条线应针对全面合规开展常态化宣讲，对于整体的合规理念、合规制度、合规行为以及相应的违规后果进行培训学习。二是相关条线部门要对条线人员进行专项培训，形成专项培训与全面培训相结合，全面提升员工的合规意识。三是内部审计部门进行后续针对性内控制度学习。梳理检查发现违规问题所涉及的责任人，定期组织相关责任人进行班后集中学习，对其自身违规操作问题进行针对性的制度学习，并就学习内容形成相应的心得体会，确保员工能够将培训内容内化于心、外化于行，真正践行合规文化机制。四是纪委办公室要定期组织关键岗位、风险岗位人员开展案件警示教育，通过个案违规发现业务办理过程中存在的共性问题，取得“惩处一个、教育一片”的良好效果。

• 强化监督，完善全过程合规机制

  强化监督是促进业务合规发展的有效途径。一是建立合规管控的“三道防线”。业务条线作为违规风险防控的第一道防线，应重点关注条线人员的操作合规性。业务条线要有效利用其能够及时掌握条线业务存在的潜在风险便利，定期对潜在的风险点进行风险监测，监测问题及时下发各机构进行限期整改。合规、风险管理条线作为违规风险防控的第二道防线，合规部门要定期开展制度“立改废”工作，及时汇总更新全行出台的内控制度，形成一个全员认可并执行的大合规体系。在梳理内控制度的同时及时发现存在的流程缺陷，提示相关条线部门进行完善，防范操作风险。风险管理部门要有效运用其风险预警系统，对预警问题及时联系纠正，做到提前防范风险。内部审计部门作为违规风险防控的第三道防线，紧盯关键人、关键事，有效防范关键节点风险。二是完善事前、事中、事后全链条监督。在发现问题的同时，注重事后问题整改的监督，建立问题整改台账，逐笔销号，确保合规管控有效落地。

• 强化联动，构建全覆盖合规体系

  要想真正将合规管控落到实处，需要强化部门之间横向联动以及部门与机构之间的纵向联动，提升合规管控效果。一是合规部门要定期将更新的制度传达全行，确保全员及时了解最新的内控制度规定，形成业务、合规、审计的全链条管控，确保内控流程无缝衔接，规避合规漏洞。二是内审部门要定期与各部门沟通，及时汇总各条线部门内外部检查发现的问题，结合日常审计发现问题类型进行分析，建立问题销号机制，与业务部门沟通确认每月需销号的问题类型，对该问题相关的制度规定、违规处罚办法以及该问题的自查方法进行梳理并下发各机构，打破信息壁垒，打通合规管控渠道，确保上下统一，提升合规管控效果。三是业务部门可以根据其发现的潜在风险，及时提出检查需求，将业务部门的检查需求与日常审计项目开展情况相结合，综合检查要求，形成综合性的检查项目清单，抽调业务、审计、合规人员开展融合检查，其既可以规避内审人员业务短板，又可以提高检查质效，确保合规文化有效落地。

• 强化合作，掌握全方位合规视角

  对政策变动要保持高度警觉性，及时调整经营战略和策略，其离不开与外部机构的积极合作。一是应深化与相关监管部门的合作，及时掌握监管政策变动趋势，精准对接监管要求变化，有效规避合规风险。相关条线部门要及时与监管部门相应科室对接，对监管政策变化的内容进行逐条沟通，确保监管政策变化理解到位，促进内控制度及时修订完善，确保监管政策落实到位。二是深化与行业协会、金融研究机构等社会组织的合作，利用其丰富的行业资源和强大的研究能力，为合规发展提供专业的指导和强大的智力支撑，提升合规管控水平和市场竞争力。三是深化与同业金融机构的交流，积极借鉴同业机构的优秀经验，交流合规管理心得，形成行业合规合力，共同应对合规风险挑战，不断增强合规的外源动力。

• 优化考核，调动全要素合规资源

  业务的合规离不开绩效考核的引领。一是建立差异化的分级管控措施。对近几年检查发现的问题类型进行细分，坚持风险导向审计，根据问题风险大小划分风险等级，同时根据员工违规频次采取限期整改、班后集中学习、扣减员工积分、经济处罚、取消评优评先资格、下调信贷权限等措施，根据发现问题涉及面对涉及条线部门采取相应的督导措施。这种根据检查发现问题风险等级、违规频次、涉及机构面，明确处理标准和管控措施的方法，可以利用多元化的管控措施实现合规操作。二是建立正面反馈机制。业务、合规、内审部门应建立合规评估反馈机制，定期对条线、机构的合规管控情况进行评估，按年反馈，对合规管控较好的机构、条线部门给予相应的薪酬激励。在日常考核中改变违规行为单一考核措施，增加加分项，对于条线或机构自查发现问题并及时纠正，且效果明显的，在考核中给予相应的加分，提升全员合规经营的主观能动性。